Сущность и формы кредита в рыночной экономике


Обеспечение возвратности кредитов



страница7/8
Дата27.04.2018
Размер145 Kb.
Название файлаКредит и его роль в рыночной экономике.doc
ТипРеферат
1   2   3   4   5   6   7   8

Обеспечение возвратности кредитов


Возвратность кредитов может обеспечиваться неустойкой, залогом, гарантией, поручительством и другими способами, предусмотренными законодательством или договором [4, с.55].

При условии высокой кредитоспособности и надежности клиента банк вправе принять решение о предоставлении кредита без обеспечения (бланкового кредита) [3, с.14].

Банк не вправе выдавать одному заемщику бланковый кредит на общую сумму, превышающую среднегодовую стоимость активов данного заемщика за минусом объема заемных средств, подученных данным заемщиком от банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. Среднегодовая стоимость активов заемщика рассчитывается за период с начала отчетного года до даты получения данного кредита.

В случаях, предусмотренных договором о залоге, а также законодательными актами, банк вправе самостоятельно реализовать находящееся в залоге имущество в принудительном внесудебном порядке путем проведения торгов (аукциона).

Эти нормы распространяются на обеспечение операций банков по выдаче гарантий и поручительств.

Кредитование крестьянского (фермерского) хозяйства в Республике Казахстан

Крестьянское (фермерское) хозяйство имеет право получать кредиты под залог имущества и права землепользования в порядке и на условиях, установленных действующим законодательством.

Крестьянское (фермерское) хозяйство осуществляет страхование арендуемых и собственных средств производства, а также посевов (посадок) сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, произведенной продукции, сырья, материалов на случай гибели или повреждения в соответствии с действующим законодательством о страховании.

Государственная поддержка крестьянских (фермерских) хозяйств

Крестьянские (фермерские) хозяйства со среднегодовой численностью работников не более 50 человек и общей стоимостью активов в среднем за год не свыше шестидесятитысячекратного расчетного показателя:

- освобождаются от платы за регистрацию прав на недвижимое имущество в течение трех лет с момента государственной регистрации.

Государственная регистрация крестьянских хозяйств носит явочный характер, без уплаты за регистрацию;

- в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством, освобождаются от платы за присоединяемую мощность по электроэнергии, тепло-, водоснабжению и канализации с применением антимонопольного регулирования деятельности предприятий - естественных монополистов;

- открывают счета в банках второго уровня с государственным участием без взимания платы;

- бухгалтерскую и статистическую отчетности представляют в упрощенном порядке, как индивидуальные предприниматели;

- пользуются преимущественным правом при размещении заказов для государственных нужд, условия которых определяются Правительством Республики Казахстан;

- получают статистические и информационные услуги (средства), а также научно-технические разработки и технологии на льготных условиях в пределах средств, предназначенных в государственном бюджете на соответствующий год в рамках государственной финансовой поддержки малого предпринимательства;

Крестьянские (фермерские) хозяйства вправе применять упрощенный либо общеустановленный порядок исчисления и уплаты отдельных видов налогов в соответствии с Налоговым кодексом Республики Казахстан.

Для инвесторов, вкладывающих средства в развитие сельского хозяйства, в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством о государственной поддержке прямых инвестиций, может применяться система льгот и преференций:

1) государственные натурные гранты;

2) на срок до 5 лет с момента заключения контракта понижение ставки подоходного налога, земельного налога и налога на имущество до 100 процентов основной ставки, а также на последующий период, до 5 лет, понижение ставки подоходного налога, земельного налога и налога на имущество в пределах не более 50 процентов основной ставки;

3) полное или частичное освобождение от обложения таможенными пошлинами импорта оборудования, сырья и материалов, необходимых для реализации инвестиционного проекта.

Размеры льгот и преференций определяются в зависимости от объемов прямых инвестиций, обязательств инвестора по срокам реализации проекта, его окупаемости, приоритетности сектора экономики и других условий.

Государство содействует развитию и защите отечественного крестьянского (фермерского) рынка.

3 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в условиях новой экономической ситуации
Фактором, тормозящим развитие кредитного механизма, часто является незнание новых форм, слабая техническая оснащенность, отсутствие опыта в регулировании экономического риска, а в целом – продолжающая еще оставаться коммерция в народном хозяйстве. В настоящее время внедрен единый подход к кредитованию, что является положительным фактором. Каждым банком помимо государственно установленных норм разрабатывается «Кредитная политика» банка, отражающая юридические и организационные аспекты проведения ссудных операций.

В казахстанских банках преобладает краткосрочное кредитование, что связано с ориентиром банков на получение прибыли и размещение средств в пределах коротких сроков в силу нестабильности в стране, высокого инфляционного процесса.

В настоящее время современные банки отказались от действовавшей практике кредитования под совокупный объект, равно как и от применявшихся ранее методик кредитования по остатку и по обороту.

В перспективе характерными особенностями организации системы коммерческого кредитования банков будут являться:

- ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских учреждений страны.

- в результате межрегиональной конкуренции и дерегулирования финансовые услуги и продукты становятся однотипными во всей стране. И как следствие этого, значительно возросла конкуренция как между банками и другими кредитными институтами, так и банков друг с другом.

- с появлением в Республике Казахстан банковских учреждений негосударственного типа – коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой – организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного предоставление кредита, как это практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых неустоек и бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческих началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования и пересмотру традиционных установок.

Подобный анализ позволит выявить не только насущные проблемы, но и потенциал и перспективы развития рынка банковских услуг малому бизнесу, что в свою очередь будет способствовать выработке рациональных предложений и рекомендаций по активизации банковской поддержки малого предпринимательства в нашей стране.

Низкий уровень развития малого бизнеса, прежде всего, связан с отсутствием достаточных условий для развития малого бизнеса у нас в стране.

Как уже отмечалось, значительная роль в развитии малого бизнеса отводится сегодня банковскому сектору. Именно они могут обеспечить доступность финансовых услуг малому бизнесу. Однако наличие ряда проблем, связанных с кредитованием малого бизнеса ограничивает доступ данных субъектов хозяйствования к финансовым ресурсам.

И все же, анализируя ситуацию на сегодняшний день, можно отметить, что превалирующая точка зрения о том, что банки не заинтересованы в кредитовании малого бизнеса, постепенно опровергается существующей практикой.

Об эффективности работы с малым предпринимательством, правильности выбранной стратегии можно судить, опираясь на накопленный кредитными организациями опыт. Тот факт, что лишь в 2009 году у 8,70% исследованных банков доля кредитования малого бизнеса за год работы уменьшилась, у 33,30% – осталась неизменной, а у 58,30% увеличилась, свидетельствует в целом о перспективности работы банков в этом секторе экономики и экономической оправданности расширения своего присутствия на рынке финансовых услуг для малого предпринимательства.

Стоит отметить, однако, что гарантии как вид залога чаще используются теми предприятиями, которые имеют более одного банка-контрагента. Гарантии государства и органов местного самоуправления, предоставление кредита без обеспечения имеют место крайне редко.

Среди целей кредитования респондентами указывались: закупка сырья и товара, приобретение оборудования, выкуп зданий и прочее. При этом более 60% ответивших брали кредит на решение краткосрочных задач (пополнение оборотных средств). В качестве залога в большинстве случаев использовались объекты недвижимости и товары в обороте.

По всей видимости, в ближайшие несколько лет наиболее популярными останутся кредиты на срок до одного года. Особенно характерно это будет для местных банков, которые станут расширять охват и активно сотрудничать с теми малыми предприятиями, которые ранее не использовали банковские кредиты как источник финансирования. В 2008 году 42% от общего объема кредитов выдается сроком до одного года, 27% на срок от одного года до двух лет, 23% на срок от двух до трёх лет и свыше трех лет было выдано 8% кредитов.

Отвечая на вопрос анкеты в рамках форума проведенного в поддержку развития малого и среднего бизнеса о причинах, препятствующих увеличению объема кредитования этой сферы, 58% опрошенных назвали высокие риски, 46% – отсутствие надежного заемщика и лишь 22% – недостаточность ресурсной базы. (Рисунок 1).


Рисунок 1. Причины препятствующие увеличению объемов кредитования малого бизнеса


Как видно из рисунка 1 основной преградой, которая стоит на пути расширения операций банков с предприятиями малого бизнеса, является их высокий риск кредитования. Риски кредитования малого бизнеса обусловлены как спецификой этого особого вида бизнес деятельности, так и особенностями его развития в Казахстане. Оценку финансового состояния клиента банки проводят на основании его официальной отчетности, скорректированной с учетом реальной деятельности.

В процессе анализа определяются: основное и вспомогательные направления в бизнесе клиента, история его развития, форма и структура собственности, уровень организации управления, зависимость компании от сезонности и степени специализации, портфель заказов и зависимость от поставщиков, перечень основных конкурентов, дебиторская и кредиторская задолженности, уровень обеспечения по кредиту, источник поручительства и другое.

Как уже отмечалось, значительная роль в развитии малого бизнеса отводится сегодня банковскому сектору. Именно они могут обеспечить доступность финансовых услуг малому бизнесу. Однако наличие ряда проблем, связанных с кредитованием малого бизнеса ограничивает доступ данных субъектов хозяйствования к финансовым ресурсам, что представлено в виде графика на рисунке 2

Рисунок 2. Причины препятствующие получению кредита


Как видно из рисунка 2 основная проблема доступа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей к финансовым ресурсам банка в первую очередь связана с проблемой предоставления залога и гарантий (43%), во-вторых это высоки процентные ставки за пользование кредитом (32%), сложность и длительность оформления соответствующих документов беспокоят 26% респондентов, короткие сроки проблема для 15%, не видят необходимости в привлечении дополнительных средств – 12% и не располагают доверием банка – 5%.

И все же, анализируя ситуацию на сегодняшний день, можно отметить, что превалирующая точка зрения о том, что банки не заинтересованы в кредитовании малого бизнеса, постепенно опровергается существующей практикой.

В целом практически все методики базируются на следующих основных принципах, кредитных взаимоотношений банков с малым бизнесом [12, с.50].

- не предоставлять кредит, если предприятие находится в критической ситуации или средства необходимы для погашения другого кредита;

- определять кредитоспособность заемщика только на основе анализа его реального финансового положения;

- учитывать конкурентоспособность заемщика, репутацию, деловые и профессиональные качества руководства предприятия;

- учитывать трудности предоставления малым предприятиям первоклассных поручителей, используя комбинированный залог;

- оперативно решать вопрос о предоставлении кредита и при положительном решении постоянно следить за состоянием бизнеса клиента и сроками погашения кредита.

Наряду с общими принципами банки используют и другие подходы, которые формируются в процессе практической работы. Скажем, одни банки признают залогом только имущество или поручительства, другие кредитуют лишь по оборотам, третьи ориентируются на кредитную историю заемщика.

В этой ситуации банку приходится самому создавать кредитную историю клиента, начиная работу с ним с выдачи небольших займов на короткие сроки и постепенно увеличивая сумму и срок. Если одновременно с этим «хороший» заемщик будет получать льготы в виде снижения ставки и уменьшения залогового обеспечения, малое предприятие будет «привязано» к своему банку [12, с.51].

Уже сегодня кредитные отделы некоторых банков проводят анализ финансового состояния заемщика за длительный период. Какие ссуды заемщик брал раньше, как обслуживал и погашал долг, возникали ли конфликтные ситуации – все это ложится в основу объективной кредитной истории, выходящей за масштабы отношений с единственным банком. Возвратность кредитов малыми предприятиями во многом зависит от эффективности использования заемных средств. Трудности, с которыми сталкивается здесь малый бизнес, зависят от разных факторов: отсутствие опыта, разработка новых направлений, изменение конъюнктуры и прочих.

Наши банки начинают использовать зарубежный опыт, когда банк-кредитор активно участвует в разработке бизнес-плана клиентов, консультирует его руководителей по широкому спектру финансовых проблем. В конце концов, именно кредитор заинтересован в том, чтобы вложенные им средства вернулись с прибылью [12, с.52].

Не секрет, стремясь обезопасить себя, коммерческие банки подчас закладывают повышенный процент, дабы компенсировать возможные потери от невозврата кредита. Так что одним из главных условий расширения кредитной деятельности банков в сфере малого бизнеса остается снижение рисков.

Кредитование субъектов малого предпринимательства должно осуществляться на льготных условиях с компенсацией разницы части процентных ставок за счет бюджетных средств через систему фондов поддержки малого предпринимательства.

При этом кредитные организации, осуществляющие кредитование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях, должны пользоваться льготами в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан [13, с.121].

Национальный банк РК вплотную занялся упрощением процедуры выдачи кредитов малому бизнесу.

Дело в том, что сегодня это острейшая проблема, она имеет вполне конкретные практические причины.

То есть это причины в том, что очень мало и слабо кредитуется малый бизнес, в первую очередь в том, что усложнены в том числе и нормативными актами самого Национальный банк РК процедуры выдачи этого кредита, оформления, отчетности и всех сопутствующих любому кредиту условий.

И поэтому то, что сам Национальный банк РК поставил задачу упрощения этих процедур, о стимулировании кредитования малого и среднего бизнеса. На данный момент действует программа стимулирования и провозглашения политики, которая реализуется на изменении отдельной взятой инструкции. Национальный банк РК своими действиями хочет стимулировать к тому, чтобы как можно большее число банков оказалось заинтересованным, и вышло бы на рынок кредитования малого бизнеса в большем объеме.

Малый бизнес условно можно разделить на две категории: действующий или развивающийся и стартующий. Стартующий бизнес более рисковый чем развивающийся. Он начинается, как правило, при острейшем недостатке всех видов ресурсов, начиная от квалифицированного персонала и кончая деньгами, помещением и всем остальным. Тем не менее, по статистике малые предприятия являются одними из самых дисциплинированных заёмщиков. Невозврат или просрочка возврата кредита составляет 1-2%..

Недостаток денег для начала собственного дела и эффективного ведения малого бизнеса является важнейшей проблемой для многих субъектов малого предпринимательства, в особенности для стартового бизнеса (Таблица 1)

Таблица 1

Характеристика источников формирования стартового капитала для представителей малого бизнеса


Источники денежных средств для начала бизнеса

Характеристика

1

2

Собственные сбережения населения

Незначительны, ввиду низких доходов населения

Продажа собственного имущества

У начинающих предпринимателей практически отсутствует имущество, которое можно продать.

Кредитование в рамках государственной помощи малому бизнесу

Льготное кредитование и страхование субъектов малого предпринимательства хотя и декларируется, как одна из основных форм государственной поддержки малого бизнеса, однако, на практике реализуется редко из-за сложившейся экономической ситуации. Возможности государства очень ограниченны

Банковский кредит

Прежде всего, банк интересует залоговые гарантии, которыми являются объекты жилой недвижимости (это должна быть приватизированная квартира, где не проживают дети-инвалиды, никто не прописан, то есть фактически вторая квартира), объекты коммерческой недвижимости или материальные ценности на сумму более чем в два раза превышающие размеры кредита.

В банковской среде распространено мнение, что вложение в малые предприятия рискованны и невыгодны. Это в первую очередь связано с отсутствием залогов и гарантий у малых предприятий, кропотливостью и сравнительно низкой рентабельностью проектов


Известно, что трудности формирования денежных фондов для начала и развития бизнеса – одна из самых существенных проблем малого и среднего бизнеса. Таким образом, страхование залогов малого бизнеса в каком-то смысле сложнее, чем работа с крупным предприятием, потому что по крупному бизнесу больше статистики, информации, проще рассчитать риски.

Но, тем не менее, страховщики стараются снизить базовые сквозные ставки тарифа для страхователей залогов из числа начинающих малых предприятий.

Это стало возможным благодаря снижению издержек и разработке собственного программного комплекса, который оценивает риски клиента, – что-то наподобие скоринговой оценки в банках.


Заключение


Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения.

Это дос­тигается за счёт сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной; ускорения обра­щения денежных средств, многократного использования сво­бодных денежных средств; сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста.

Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особен­но заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в обо­рот, увеличивают и без того избыточную массу денег, не­обходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

На рынке реализуются в основном следующие формы кредита:

а) коммерческий;

б) банковский;

в) потребительский;

г) ипотечный;

д) государственный;

е) международный.

Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т. д.

 В своей работе мы попытались рассмотреть те проблемы, которые присущи кредиту в современных условиях, и изменения его функций. В заключительной части хотелось коснуться тенденций развития кредита в современных условиях, роли кредита в условиях роста финансовых рынков.

Нужно сказать, что сейчас особое место занимает коммерческий кредит, лизинг, облигационные займы, при которых кредитодателями выступает не одно, а несколько лиц. Приоритетным методом финансирования экономики стал выпуск ценных бумаг. Крупные банки практикуют выдачу персональных кредитов, которые отличаются тем, что они не привязаны к торговой сделке, да и сама система кредитования населения является весьма гибкой.

 Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.

 



Поделитесь с Вашими друзьями:
1   2   3   4   5   6   7   8

Похожие:

Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconИнвестирование
Рыночная эк-ка и ее характерные черты. Субъекты рыночной экономики. Экономические ресурсы в рыночной экономике 4
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconсущность прогнозирования и планирования 1 Понятия прогнозирования 5
Важнейшие принципы прогнозирования и планирования в условиях рыночной экономике 19
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconВыделяют следующие этапы процесса ценообразования
Переход к рыночной экономике потребовал новых методов, принципов и подходов к ценообразованию и формированию модели цены, которые...
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconПри переходе к рыночной экономике общество переживает системные преобразования во всех сферах своей жизнедеятельности политической, правовой, экономической, социальной и т д

Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconМакроэкономическая нестабильность: инфляция
Инфляция, как и безработица, является проявлением макроэкономической нестабильности, присущей рыночной экономике
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconНесовершенная конкуренция и механизм ее функционирования
Конкуренция в рыночной экономике России. Антимонопольное законодательство и государственное регулирование экономики
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconЭкономические кризисы: сущность, причины, последствия по дисциплине
Предмет курсовой работы – проблемы макроэкономической нестабильности и их особенности в переходной экономике
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconКредитная система рф: сущность, функции и структура
Возможность возникновения и развития кредита связана с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного...
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconЗалог как основная форма обеспечения возвратности кредита 5 Имущественные права 8
Банковское зٜаٜкоٜноٜдٜатеٜлٜьстٜво Российской Феٜдерٜаٜцٜиٜи предусматривает, что вٜыٜдٜачٜа кредита коٜмٜмерчесٜкٜиٜмٜи банками...
Сущность и формы кредита в рыночной экономике iconДля достижения поставленной цели был сформулирован ряд задач
В настоящее время, в связи с переходом нашей страны к рыночной экономике результаты деятельности многих предприятий и конкурентоспособность...




База данных защищена авторским правом ©refnew.ru 2020
обратиться к администрации

    Главная страница
Контрольная работа
Курсовая работа
Теоретические основы
Методические указания
Методические рекомендации
Лабораторная работа
Рабочая программа
Общая характеристика
Теоретические аспекты
Учебное пособие
Практическая работа
История развития
Пояснительная записка
Дипломная работа
Самостоятельная работа
Общие положения
Экономическая теория
Методическая разработка
Физическая культура
Методическое пособие
Исследовательская работа
Направление подготовки
Общая часть
Теоретическая часть
Общие сведения
Техническое задание
Общие вопросы
Образовательная программа
Управления государственных
Федеральное государственное
Экономическая безопасность
Конституционное право
реакция казахского
Основная часть
Организация работы
Техническое обслуживание
Российская академия
Понятие сущность
Усиление колониальной
прохождении производственной
Обеспечение безопасности
программное обеспечение
Выпускная квалификационная
квалификационная работа
муниципальное управление
Теория государства
Уголовное право
Математическое моделирование
Административное право
Название дисциплины
Земельное право