1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ»


) Построение и проверка версий по делам о налоговых преступлениях



Скачать 118.41 Kb.
страница51/55
Дата28.04.2019
Размер118.41 Kb.
Название файлаответы metodika.docx
ТипЗакон
1   ...   47   48   49   50   51   52   53   54   55
54) Построение и проверка версий по делам о налоговых преступлениях

С момента получения исходной информации и ее анализа выдвигаются следующие общие версии:

1) налоговое преступление совершено при обстоятельствах, известных из исходных данных. Возбудить уголовное дело;

2) налогового преступления нет. В связи с отсутствием признаков налогового преступления гласные и негласные проверочные действия прекратить;

3) в целях получения дополнительной доказательственной информации продолжить проверочные действия без возбуждения уголовного дела.

Типичными частными версиями могут быть: версии об участниках преступления, версии о путях реализации изготовленной продукции и др.

После построения общих частных версий начинается процесс планирования их проверки. Методика расследования налоговых преступлений обязательно включает в процесс планирования и рассмотрения такие следственные действия, как обыск и выемка, осмотр и анализ документов, наложение ареста на имущество и почтово-телеграфную корреспонденцию, допросы, очные ставки, назначение и производство судебных экспертиз.

При воздержании налогоплательщика от совершения предусмотренных законом действий или их последовательности (пассивном способе действия) выдвигаются и проверяются главным образом версии о мотивах совершения преступления для получения следствием доказательств о формах вины правонарушителя. При выявлении в ходе дознания и расследования имущественных прав лица, явно не соответствующих получаемому им легально доходу, могут возникнуть и проверяться версии о его причастности к иной преступной деятельности, в том числе и о его принадлежности к какой либо организованной преступной группе.

При выявлении активного способа деятельности по совершению правонарушения выдвигаются и детально проверяются версии о способе и механизме совершения преступных действий, изучаются и исследуются версии о возможном совершении данным лицом аналогичных или иных преступных действий.


Скачать 118.41 Kb.

Поделитесь с Вашими друзьями:
1   ...   47   48   49   50   51   52   53   54   55

Похожие:

1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» icon1. Расчет численности рабочих и затрат на оплату труда
Численность работников является важнейшим количественным показателем, характеризующим трудовые ресурсы предприятия
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconСоциальная психология больших социальных групп
Социальная психология прежде всего исследует закономерности поведения и деятельности людей, обусловленные фактом их включения в реальные...
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconКонтрольнаяработа
Модуля пм. 02 «Ведение бухгалтерского учета источников формирования имущества, выполнение работ по инвентаризации имущества и финансовых...
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» icon«Закономерности роста и развития сельскохозяйственных животных»
Закономерности индивидуального развития, установленные Н. П. Чирвинским и А. А. Малигоновым
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconОбщая характеристика договора аренды здания и сооружения
Собственнику же (либо иному законному владельцу имущества) этот договор позволяет, в свою очередь, реализовать его экономические...
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconУмышленное уничтожение или повреждения имущества
Уголовно-правовая характеристика умышленного уничтожения или повреждения имущества
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconКак засолить вешенки холодным способом в домашних условиях
Посолить вешенки так называемым холодным способом – самый простой вариант, потому что предполагается минимум действий и совсем немного...
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» icon«Права и гарантии работников на охрану труда.»
В соответствии с этим были поставлены следующие задачи: определить основные направления государственной политики в области охраны...
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconТехническое задание разработка и внедрение комплексной системы защиты информации в медицинское учреждение
Комплексная система защиты информации (ксзи) совокупность нормативно-правовых, организационных и инженерно-технических мероприятий,...
1 Закономерности появления информации о совершении хищения чужого имущества вверенного виновному способом включения в ведомость на оплату труда «мертвых душ» iconИнструкция по охране труда для столяра общие требования охраны труда
Проходить обучение безопасным методам и приемам выполнения работ и оказанию первой помощи пострадавшим на производстве, инструктаж...




База данных защищена авторским правом ©refnew.ru 2020
обратиться к администрации

    Главная страница
Контрольная работа
Курсовая работа
Теоретические основы
Методические указания
Методические рекомендации
Лабораторная работа
Рабочая программа
Общая характеристика
Теоретические аспекты
Учебное пособие
Практическая работа
История развития
Пояснительная записка
Дипломная работа
Самостоятельная работа
Общие положения
Экономическая теория
Методическая разработка
Физическая культура
Методическое пособие
Исследовательская работа
Направление подготовки
Общая часть
Теоретическая часть
Общие сведения
Техническое задание
Общие вопросы
Образовательная программа
Управления государственных
Федеральное государственное
Экономическая безопасность
Конституционное право
реакция казахского
Основная часть
Организация работы
Техническое обслуживание
Российская академия
Понятие сущность
Усиление колониальной
прохождении производственной
Обеспечение безопасности
программное обеспечение
Выпускная квалификационная
квалификационная работа
муниципальное управление
Теория государства
Уголовное право
Математическое моделирование
Административное право
Название дисциплины
Земельное право